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Como renunciar antecipadamente com a escada de conversão Roth IRA

Como renunciar antecipadamente com a escada de conversão Roth IRA

Se você está planejando se aposentar cedo, uma de suas maiores preocupações é provavelmente como você será capaz de sobreviver aos anos de aposentadoria antes de completar 59 anos e meio. Como a maioria das pessoas, a maioria de suas economias e investimentos pode estar em um plano de aposentadoria protegido por impostos. Claro, você também tem que pagar uma penalidade inicial de retirada de 10% se você acertar a conta.

Isso pode encarecer os impostos sobre a aposentadoria antecipada, e pode até fazer com que você repense toda a ideia de se aposentar mais cedo.

Mas tenha certeza de que há uma solução para esse dilema. Conhecida como  a Escada de Conversão de Roth,  ela permitirá que você retire seus fundos de aposentadoria antecipadamente sem ter que pagar multas fiscais – ou mesmo quaisquer impostos.

O benefício da escada de conversão de Roth: aproveitando a aposentadoria antecipada sem pagar multas

Existem regras gerais sobre como fazer saques de qualquer tipo de plano de aposentadoria. Você terá que pagar uma multa de 10% na maioria dos saques antecipados antes de completar 59 anos e meio. Mas um Roth IRA oferece uma solução.

Fonte:  Limites atuais de renda e contribuição do Roth IRA

As conversões feitas para um Roth IRA podem ser retiradas isentas de impostos e livres da multa de retirada antecipada de 10%, desde que não sejam recuperadas até cinco anos após a conversão (já que o imposto é pago na conversão).

O IRS disse o seguinte sobre o tema:

“  Distribuição de certas conversões e contribuições de rollover ao longo de um período de 5 anos. Se em um período de 5 anos começando com o primeiro dia de seu ano fiscal no qual você converte valores de um IRA tradicional ou valores de rollover de um plano de aposentadoria elegível para um Roth IRA, você recebe distribuições de um Roth IRA, pode ter que pagar um imposto adicional de 10% para distribuição inicial. Você geralmente tem que pagar um imposto adicional de 10% sobre qualquer valor atribuível à parte do valor convertido ou acumulado (conversão ou contribuição de rollover) que você deve incluir em sua renda (valor recuperado). Um período separado de 5 anos se aplica a cada conversão e rollover. ”

Você pode usar essa brecha para acessar sua conta Roth a qualquer momento antes de converter 59 1/2, mas somente após 5 anos desde que a conversão foi feita. Portanto, se você tem 45 anos e deseja se aposentar aos 50, pode começar a fazer conversões de Roth IRA agora. Se você fizer sua primeira conversão aos 45 anos, poderá sacar uma quantia de $ 50, livre de consequências fiscais.

Observe que isso se aplica apenas ao seu saldo de conversão e não à receita de investimento obtida em sua conta Roth.

Como configurar um Roth. Escada de conversão

Essa estratégia é chamada de “escada”. Isso ocorre porque você vai querer configurá-lo para cobrir todos os anos entre a data de sua aposentadoria e quando você mudar 59 1/2. Portanto, se você planeja se aposentar aos 50 anos, precisará concluir 10 conversões anuais. Isso permitirá que você retire fundos isentos de impostos entre as idades de 50 e 59 1/2.

O primeiro passo para estabelecer a escada é determinar quanto dinheiro você precisará para viver depois de se aposentar. Você deve então fazer uma conversão anual Roth IRA que corresponda a esse valor.

Portanto, se você acredita que precisará de US$ 40.000 por ano para se aposentar, esse será o valor da sua conversão este ano. Em seguida, você desejará realizar uma conversão anual para corresponder a cada ano de aposentadoria antecipada. Idealmente, se você planeja se aposentar aos 50 anos, deve começar a fazer essas conversões anuais todos os anos a partir dos 40 anos.

Você também deve certificar-se de que todos os seus ativos de aposentadoria não serão esgotados usando as escadas. A escada deve representar apenas uma fonte temporária de financiamento até que você atinja a idade de 59 1/2 e possa começar a acessar suas economias de aposentadoria completas. Essa estratégia é projetada especificamente para permitir a aposentadoria antecipada, mas não deve deixá-lo em uma data posterior.

Exemplo de escada de conversão de Roth

Como a escada de conversão de Roth é essencialmente uma equação matemática, vamos mostrar como ela é usando um gráfico. Vamos supor que você tem 45 anos e planeja se aposentar cedo aos 50. Também vamos supor que você espera precisar de $ 40.000 por ano para aposentadoria antecipada.

Com base nesses números, veja como deve ser sua escada de conversão de Roth:

Tabela de escada de conversão de Roth